Szkolenie poprowadzi Monika Markisz : radca prawny, doradca podatkowy
Program szkolenia: Przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu w praktyce biegłego rewidenta
Cel edukacyjny szkolenia:
- omówienie instytucji i pojęć występujących w ustawie z dnia 1 marca 2018 roku o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu w kontekście wykonywania zawodu biegłego rewidenta,
- zaprezentowanie procederu prania pieniędzy/finansowania terroryzmy na przykładach obrotu gospodarczego,
- omówienie obowiązków biegłego rewidenta,
- przygotowanie Wewnętrznych procedur związanych z z przestrzeganiem przepisów o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, wdrożenie procedur w stosunku do pracowników, współpracowników i Klientów biegłego rewidenta.
Plan szkolenia:
- Przedstawienie źródeł prawa w zakresie przeciwdziałania prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu,
- Zdefiniowanie obowiązków biegłego rewidenta jako jednostki obowiązanej do przestrzegania przepisów ustawy z dnia 1 marca 2018 roku o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu,
- Klasyfikacja klienta i czynniki ryzyka związane z klientem,
- Analiza, szacowanie i ocena ryzyka oraz dokumentowanie czynności podjętych w celu szacowania ryzyka przez biegłego rewidenta,
- Bieżąca i okresowa analiza transakcji klienta,
- Cel i sposoby realizacji zasady „know your client"- identyfikacja i weryfikacja klienta, osoby upoważnionej do działania w imieniu klienta, beneficjenta rzeczywistego
- Procedury powstępowania w odniesieniu do osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne, członków ich rodzin i ich współpracowników
- Transakcje podejrzane w praktyce biegłego rewidenta – analiza transakcji
- Obowiązek raportowania i zawiadamiana organów (Generalnego Inspektora Informacji Finansowej, prokuratury, inne)
- Kontrola i nadzór nad przestrzeganiem przez biegłego rewidenta obowiązków związanych z przeciwdziałaniem prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu
- Szkolenie biegłego rewidenta, jego pracowników i współpracowników
- Najnowsze zmiany wprowadzone w 2022 roku w praktyce biegłego rewidenta